不同人群的合理避税方法汇总

个人合理避税的方法非常多,有些避税方法具有普遍性,而有些方法是针对某一特定群体。爱员工小编汇总了针对不同群体的个人合理避税方法,给大家做参考。

不同人群的合理避税方法汇总

个人合理避税的方法非常多,有些避税方法具有普遍性,而有些方法是针对某一特定群体。爱员工小编汇总了针对不同群体的个人合理避税方法,给大家做参考。

企业高管如何合理避税

企业高层通常是工作忙、责任大、薪水多的那一群人,他们普遍面临着个税高的问题,个税最高达45%。为了帮助高管降低个税,企业通常都会采用一些不合规的节税方式,如通过发票报销规避个税等,尽管如此,更多的企业依然会优先选择一些行之有效的节税方法。比如说,通过调整工资的发放形式来进行节税,将平时发放与年末一次发放进行调节,找到最优平衡点,就能达到完全不同的合理避税效果。利用了个人所得税超额累进税率特点,还有全年一次性奖金速算扣除数不同的特点,只要单位财务和HR人员稍加理解就可操作节税,找到一个最佳平衡点即可,简单易懂。

除此之外,高管还可以采用实报实销的报销、提高高管福利降低名义工资、房贷利息抵扣部分个税等方式进行合理避税,具体操作办法可以点击下方链接了解>>>企业高管如何合理避税

企业员工如何合理避税

个税改革一直是大家关注的热点话题。数据显示,2015年我国的税收收入达到12.49万亿元。其中,个人所得税为8618亿元,占比不足7%。

根据现时税法规定,工薪个税是(工资-三险一金-起征点)×税率-速算扣除数,也就是说,假设小张的月工资为6000元,工作地点在广州,缴纳比例按照养老保险8%、医疗保险2%、失业保险1%、住房公积金8%计算,那么:

应纳税额=6000-6000x(8%+2%+1%+8%)-3500=1360(元)。

个税=1360x3%-0=40.8(元)

也就是说,在广州月工资6000元需要缴纳个人所得税40.8元。但对于收入相对较高的人群来说,就不是这么轻松了。有媒体报道,一家日用消费品企业税务总监张丽称:“我辛辛苦苦挣了百万的年薪,却要缴纳40多万个人所得税(个税),而有人炒股一夜暴富挣了几百万元,股票转让时却不用交个税,这确实不太公平。”

中国个税属于分类所得税制,具体被分为11类,分别是工资、薪金所得;个体工商户的生产经营所得;利息、股息、红利所得;财产租赁所得;财产转让所得等等。而其中最为普通大众熟悉的,莫过于工资薪金所得。经调整后,目前工资薪金在3500元免征额后,采取7级累进税率(3%~45%),月所得在8万元(年所得96万元)以上税率达到45%。这意味着如果按照现行个税纳税,年薪百万的高管实际拿到手只有50多万元。

因此,个人避税是非常有必要的。

员工避税,最常用的避税方法就是利用社保公积金避税,根据个人所得税法的有关规定,工薪阶层个人每月所缴纳的住房公积金是从税前扣除的,也就是说按标准缴纳的住房公积金是不用纳税的。同时,职工又是可以缴纳补充公积金的。所以,巧用公积金避税是合理可行的。需要注意的是:纳税人要在所 在单位开立个人补充公积金账户;纳税人每月缴纳的补充公积金虽然避税,但不能随便支取,固化了个人资产。

除此之外,适合企业员工合理避税的方法还有以下几个方面:企业提高职工公共福利支出、巧用公积金避税、利用通讯、差旅费等发票避税、利用税收优惠政策。点击下面链接了解更加详细的避税方法>>>个人如何合理避税

年薪30万如何合理避税

年薪固定,月工资和年终奖分配得当,可以使全年交纳个税达到最低。如果你年薪30万,你是否知道该如何合理避税?

以年薪计算的员工,有一部分工资最好以年终奖的形式发放。因为年终奖可以适用全年一次性奖金计税方式,但是每年只能适用一次,所以,要想个税最低。发奖金一定要一年只发一次,不要分好几次发放。

值得注意的是,发放年终奖就会遇到分界点。在这些分界点上,全年一次性奖金的个税降低效应最大,所以最优分配方案下的年终奖只能是以上的几个金额。

年薪固定的情况下,可以把月工资的金额和年终奖合理分配。然后试算各种分配方式的全年应纳个税总额,个税总额最低的那个就是最优分配方案。

如果你还想了解更多更加详细的合理避税方法,可点击下方链接进入>>>年薪30万怎样合理避税

年薪50万如何合理避税

年薪50万与年薪30万的避税方法相似,都是采用月工资与年终奖的分配进行避税,不同的是,年薪不同,分配的数额也就不同。因为月工资和年终奖的组合不同,需要缴纳的少则相差近三千元,多则相差近八千元!没有优化过的方案发到员工手里,等于少发一个月薪水!

由此可见,个税需要筹划,高收入员工的工资发放方案更需要筹划!我们可以同时做到:既满足员工的高薪需求,又为之合理合法地缴纳个人所得税,真正实现高收入。

那么年薪50万,月工资与年终奖要如何分配,才能达到利润最大化呢?点击下面链接了解详情>>>年薪50万怎么合理避税

股东股权转让如何合理避税

先交个人所得税才能办理股权转让工商变更登记。股权转让是一笔大数目,所以需要交的税也就大。如果可以合理避税,将会大大降低股权转让的成本。

避税是指纳税人利用税法上的漏洞或税法允许的办法,作适当的财务安排或税收策划,在不违反税法规定的前提下,达到减轻或解除税负的目的。对于自然人转让有限责任公司的股权的税负,大体可以有下述方法;

1、有效利用知识产权等无形资产避税。自然人股东在转让股权前,将预先持有于自身名下的商标、专利或著作权对公司进行增资,由于评估价格可控,所以将极大地增加其自身权权益,进而在股权转让时可以极大限度地避免交易税金的产生;

2、在股权转让前一段时间(6个月至一年),通过增加坏账准备计题等财务安排等有效降低公司净资产;

3、如果自然人股东尚100%持有其他有限责任公司,可以通过业务交易,选择合适的交易并适用的税种等减少股权交易税金的产生。

如果你想了解更多关于股权转让如何避税的知识,可点击下面链接>>>个人股权转让如何避税

创业者如何合理避税

目前国家制定了很多针对创业者的税收政策福利,为创业者提供支持,其实,创业者还可以通过税务筹划从而减轻税负。

作为创业者,可以利用个人专利合理避税,将个人专利以技术入股的形式投入公司使用。

如果企业老板或员工个人拥有专利,并将其提供给公司使用,公司在对待个人的专利时,可以为其合理估价,并以有价入股的形式纳入公司使用,并签订正式的合同。

这样一来,专利就会成为公司的无形资产,会计人员可以采用合理摊销的方式,将其计入成本费用,从而减少利润,达到少缴税的目的。

除此之外,公司费用与股东个人消费要划分清楚。

例如,有些公司出资购买了房屋、汽车,却将权利人写成了股东,而不是付出资金的单位,而且该笔资金也没有在账面上列示股东的应收账款或其他应收款。这样做合理吗?

这是成本费用中公司费用与股东个人费用相混杂的事例。按照《个人所得税法》及国家税务总局的有关规定,上述事项视同为股东从公司分得了股利,必须代扣代缴个人所得税,相关费用不得计入公司成本费用,要在账面上列示股东的应收账款或其他应收款,从而给公司带来额外的税负。

除了以上这两个避税方法,创业者还可以摊销利润、混合销售依法而签,分别计税等小技巧进行合理避税。点击下方链接,了解更多关于创业者合理避税的详情>>>创业者如何合理避税

以上是关于不同人群的合理避税方法,仅供参考。欢迎关注爱员工税务公众号:aishouru解更多实用的税务知识。

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